从2022年1月24日起，2021/2022 报税季正式开始，那么留学生到底应不应该报税？不报税有什么后果？是困扰很多留美宝宝们的难题，今天小编就好好跟大家聊聊【留学生报税那些事儿】！
根据美国国税局（IRS）的规定，自1993年起，凡是持有F、J、M签证的外籍学生，或是持有J、Q签证的外籍学者，无论是否有工作或收入，只要是暂时居留在美国，都必须向IRS申报自己的税务情况。
Q1、留学生如何报税？
如果你是Non-resident（留美时间小于等于5年）, 应该作为Non-Resident留学生报税，有没有收入都需要申报。没收入的人需要填Form 8843，有收入的人需要在填写在Form 8843的基础上填写Form 1040NR ；
如果你是Resident留学生（留美时间大于5年）报税，年收入不超过$12,000可以不用报联邦税。
具体可以戳👇 这个网站查看这份报税表格详情：
Q2、留学生的收入包含哪些？
收入金额的多少并不是判断是否需要报税的标准，换句话说无论收入多少都需要报税，常见的收入包括：
- 工资
- 学校给的奖学金（虽然要上报，但这部分是不需要交税）
- 股票盈利
- 银行开户奖励的利息
- 租房子收到的房租
Q3、留学生报税有什么好处？
如果在美国合法打工或者有助学金收入的留学生学者报税，很有可能得到一定的退税；符合条件的留学生学者们很有可能通过这些协议，在报税过程中获得额外优惠。
Q4、留学生不报税会有什么后果？
重要的事情需要再强调一下！正如我们在开头提到的，有收入的留学生们肯定是必须报税的，而无收入留学生也是必须向IRS申报！根据下图IRS的官方说明，来美国小于或等5年学生，拥有中美税收双边协议的$5000美金的免税额，即被视为exempt individual/豁免个人，但在美国每一年的税季都必须填写并上交8843表格。
具体可以戳👇 这个网站查看这份报税表格详情：
不过中美双边税收协议的$5000免税额不是所有州都承认的现有13个州不承认这个双边法案因每个州的税务政策不同请根据个人情况查询相应州的税法也可以咨询会计师。
如果留学生在校内外打工有收入，没有报税，就有了偷漏税的嫌疑。国税局会直接来调查，会威胁到在美国的身份和签证。
Q5、留学生怎样报税呢？
💰 软件报税
当然，报税省钱的第一步，就是去IRS官网找一个免费或者低价的报税软件。
IRS为2021年调整后总收入（Adjusted Gross Income）低于$73,000的人群（包括企业）提供了很多可以免费在线使用的报税软件选择，可以免费申报联邦税，部分软件还可以免费申报州税，大家可以去搜搜看这些软件：TaxAct、OLT、TaxSlayer。
只要打开IRS官网的Free File Online，然后输入一些基本的个人信息，就能查询到适合自己情况的免费在线报税软件了。
💰 会计报税
如果你自己搞不定，可以找学校的国际学生办公室或义工组织比如：Volunteer Income Tax Assistance（报税义工团队，简称VITA）帮忙免费报税，VITA会向年收入在$58,000或以下、残障或英语不流利的人士提供免费的报税服务。
当然，你也可以去找个华人会计事务所，留学生这种简单的报税大概价格在$50左右。
Q6、留学生报税需要使用到的材料
- 护照
- 留学生美国出入境记录 I-94
- 留学生最新的I-20表格
- 收到的报税表格，如W-2, 1099, 1042-S等
Q7、留学生可以豁免额外的海外收入报税么？
那么很多同学都会问了，国内的收入需要报税么？答案是不需要的。
在美国持有F，J，M 和Q类签证的国际学生学者按要求必须在报税时填写8843表格，上面会标出该个人上一个纳税年度中不在美国本土的时间（比如回国度假、探亲等），这部分不在美国本土的时间是不需要纳税的。
Q8、我是否能收到学费的退税？如何收到退税？
不少留学生会关注关于“学费退税”的问题，大部分持F1签证的中国学生不会符合所谓学费退税的要求，因为这一退税，只针对resident alien。具体的退税和补税问题，还是要根据个人情况，咨询会计师才能得到答案。
给大家附上一篇比较完整的《2022 美国个人所得税报税指南》做个参考。
IRS规定，一般情况下，电子报税的退税时间通常为21天，如果是邮寄纸质报税单，拿到税款的时间则为6周。退税方式取决于你在填写Form 1040个人报税表格时候选择的如何接收退款。退税方式有以下两种：
1、直接银行存款/Direct Deposit
2、邮寄纸质支票：通过USPS邮寄给你。
想最快速度收到退税，当然要绑定 Cheese小黄卡 Cheese Debit Card！现在设置direct deposit，可以最多提前2天收到退税。
配上最懂华人的Cheese小黄卡，💰 为你的每笔消费都带来返现，返现高达10%。消费的同时，也在省钱。加入Cheese，薅羊毛薅到手软喔！
